Как установлено работниками финансовой милиции, в 2016-2017 годах ООО реализовывало зерно без документов, подтверждающих его приобретение, а также скрывало от налогообложения выручку от продажи зерна российским и белорусским субъектам хозяйствования.
После проведенной финансовой милицией проверки кричевское предприятие представило проверяющим в качестве документов, подтверждающих приобретение зерна, акты закупок от резидента Российской Федерации. Тщательно изучив эти акты, работники управления ДФР пришли к выводу о том, что они не могут являться документами, подтверждающими факты осуществления хозяйственных операций. Подтверждением этому служили также результаты экспертиз и показания гражданина России, указанного в документах в качестве грузоотправителя.
В отношении ООО было вынесено решение о взыскании платежей в бюджет. Не согласившись с ним, организация обратилась в экономический суд Могилевской области.
По результатам рассмотрения суды первой, апелляционной и кассационной инстанций признали законность и обоснованность решения о взыскании платежей в бюджет. Кричевскому обществу с ограниченной ответственностью в удовлетворении жалобы было отказано.