Установлено, что в 2013-2016 годах коммерческая организация закупала за наличный расчет на территории России запчасти и комплектующие, которые продавала белорусским субъектам хозяйствования, в том числе государственной формы собственности.
Для придания легальности своей деятельности в бухгалтерский учет минской фирмы помещались фиктивные первичные документы, полученные от лжепредпринимательских структур.
Следует отметить, что включение лжеструктур в цепочку необоснованных посредников позволяло ООО искажать размер затрат. Как результат, возрастала стоимость продаваемых товаров для конечного потребителя.
Занижение размера налоговой базы влекло неуплату сумм налогов – за три года предприятие недоплатило в бюджет свыше 54 тыс. рублей.
За уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере в отношении директора коммерческой организации возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 243 Уголовного кодекса.