Поставщиками оборудования и заказчиками услуг частного предприятия выступали российские субъекты хозяйствования. Ушачская коммерческая фирма не имела сертификата об отнесении продукции (работ, услуг) к продукции (работам, услугам) собственного производства, выдаваемого Белорусской торгово-промышленной палатой. При этом руководитель предприятия применяла нулевую ставку НДС за 2017 год, хотя территориальная налоговая инспекция неоднократно уведомляла ее о незаконности таких действий.
Материалы проверки переданы в Полоцкий межрайонный отдел Следственного комитета. В отношении директора фирмы возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 243 (уклонение от уплаты сумм налогов, сборов в крупном размере) Уголовного кодекса.
Следует отметить, что сумма неуплаченных налогов уже поступила в бюджет в полном объеме.