В Комитете государственного контроля 4 февраля 2015 года состоялось заседание коллегии Департамента финансовых расследований Комитета, которое провел его директор Игорь Маршалов. В заседании участвовали Председатель Комитета государственного контроля Республики Беларусь Леонид Анфимов, Государственный секретарь Совета Безопасности Александр Межуев, Генеральный прокурор Александр Конюк. В присутствии высших должностных лиц государства подведены итоги работы финансовой милиции в прошлом году и определены задачи на 2015 год. В выступлении Игорь Маршалов отметил, что в 2014 году органами финансовых расследований Комитета государственного контроля (ОФР) выявлено более 1000 преступлений, каждое третье из них – тяжкое. Пресечена деятельность 24 организованных преступных групп. Благодаря финансовой милиции бюджет пополнился на 330 млрд. рублей. Основные силы ОФР были сосредоточены на противодействии: лжепредпринимательству, уклонению от уплаты налогов, незаконной предпринимательской деятельности, банкротству, имеющему признаки криминализации. Уделялось серьезное внимание выявлению правонарушений во внешнеэкономической деятельности и контролю за использованием бюджетных средств, выделяемых на модернизацию экономики. В поле зрения постоянно оставалась и ситуация на потребительском и валютном рынке, а также незаконный отток финансов средств за рубеж. Оперативная обстановка показывает, что сегодня наиболее криминализированным является такое направление оперативного обслуживания как «лжепредпринимательство». Противодействие ему имеет приоритетный и постоянный характер, что обусловлено требованиями Президента, а также возложенной на Комитет госконтроля задачей по обеспечению экономической безопасности страны. За 2014 год ОФР пресечена деятельность 327 лжепредпринимательских структур, на счетах которых заблокировано свыше 44 млрд. рублей. В бюджет взыскано 144 млрд. рублей. По фактам лжепредпринимательства выявлено 62 преступления, а по фактам уклонения от уплаты налогов – 358 преступлений. Пример. По материалам Департамента финансовых расследований Комитета госконтроля возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 233 Уголовного кодекса Республики Беларусь, в отношении группы граждан, которые в 2010 – 2014 гг., находясь в г. Минске, используя реквизиты, счета, печати и бланки подконтрольных 71 лжепредпринимательской структуры, а также карт-счета и текущие счета 24 физических лиц, без государственной регистрации осуществляли по всей республике предпринимательскую деятельность, выразившуюся в проведении фиктивных финансовых операций по перечислению, обмену, конверсии и обналичиванию денежных средств для субъектов хозяйствования реального сектора экономики и физических лиц. В результате незаконной деятельности группа получила доход в особо крупном размере – более 250 млрд. рублей. С целью возмещения незаконного дохода и причиненного государству ущерба в виде не уплаченных субъектами хозяйствования налогов наложен арест на иностранную валюту и 12 дорогостоящих легковых автомобилей стоимостью более 2,5 млрд. рублей. Всего в отношении должностных лиц организаций реального сектора экономики, являвшихся клиентами данных лжепредпринимателей, возбуждено 44 уголовных дела за уклонение от уплаты сумм налогов, сборов (ст. 243 УК). При этом общая сумма неуплаченных налогов составила около 20 млрд. рублей. Большинство подозреваемых должностных лиц, раскаявшись в содеянном, обязались возместить причиненный бюджету ущерб в полном объеме. В сфере криминального банкротства (ст. 238 – 241 УК) выявлено 31 преступление. Пример. По материалам управления Департамента по Могилевской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 240 (преднамеренная экономическая несостоятельность (банкротство)) УК, в отношении директора общества с ограниченной ответственностью, который в 2011-2012 гг. с целью создания неплатежеспособности общества заключил с собой, как индивидуальным предпринимателем, ряд заведомо невыгодных договоров, на основании которых обществом в адрес ИП перечислено 11 млрд. рублей. Также были вскрыты и иные факты его противоправной деятельности, результатом которой явилось полное банкротство общества и причинение ущерба на сумму более 13 млрд. рублей. В отношении него возбуждены уголовные дела по ч. 2 ст. 240, ч. 3 ст. 424, ст. 242, ч. 2 ст. 243 УК Республики Беларусь. Материалы уголовного дела направлены в суд. Департаментом проводится планомерная работа по совершенствованию действующего законодательства, внесен ряд предложений по противодействию теневой экономике. Например, по результатам анализа ситуации на валютном рынке в конце 2014 г. внесены предложения по ужесточению ответственности за осуществление незаконных валютно-обменных операций. Перечисленные направления деятельности, как и прежде, будут находиться в центре внимания Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля. Как отметил руководитель финансовой милиции И.Маршалов, эффективной борьбе с экономической преступностью будут способствовать и вступившие в силу 28.01.2015 изменения в законодательство, внесенные Законом Республики Беларусь от 05.01.2015 № 241-З, участие в разработке которых принимали работники Департамента. Среди новшеств законодательства: – органы финансовых расследований Комитета госконтроля наделены полномочиями осуществлять дознание по уголовным делам о коррупционных преступлениях в экономической сфере (статья 37 УПК); – введена уголовная ответственность за предпринимательскую деятельность, которая в соответствии с законодательными актами является запрещенной и сопряжена с получением дохода в крупном размере (статья 233 УК); – установлена уголовная ответственность в отношении организаторов регистрации лжепредпринимательских структур на подставных лиц (статья 234 УК); – введена ответственность (в первый раз – административная, повторно в течение года после наложения взыскания – уголовная) за незаконное распоряжение денежными средствами в крупном размере, находящимися на банковских счетах субъекта хозяйствования (статьи 234-1 УК, 11.81 КоАП).