29 января 2014 г. коллегия Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля (ДФР КГК) подвела итоги работы органов финансовых расследований за 2013 год. В мероприятии приняли участие Председатель Комитета госконтроля Александр Якобсон, Государственный секретарь Совета Безопасности Александр Межуев, Генеральный прокурор Республики Беларусь Александр Конюк, Председатель Государственного комитета судебных экспертиз Андрей Швед, заместитель Председателя Следственного комитета Валерий Гайдученок.
В 2013 году органами финансовых расследований Комитета государственного контроля выявлено 811 преступлений, из них 263 относятся к категории тяжких, пресечена деятельность 23 организованных преступных групп. По результатам работы финансовой милиции в бюджет поступило 224 млрд. руб.
В ходе коллегии заместитель Председателя Комитета госконтроля – директор Департамента финансовых расследований Игорь Маршалов сообщил об основных направлениях работы финансовой милиции. «В 2013 году проделана значительная работа по обеспечению экономической безопасности государства. Основные усилия были направлены на выявление и пресечение преступлений в экономической сфере, в том числе фактов уклонения от уплаты налогов, незаконной предпринимательской деятельности и легализации преступных доходов, выманивания кредитов и субсидий, а также на повышение качества и эффективности профилактической работы», – отметил И.Маршалов.
Активная работа ведется по пресечению лжепредпринимательской деятельности. В 2013 году ДФР КГК пресечена деятельность 483 лжепредпринимательских структур, на счетах которых «заблокировано» более 55 млрд. руб. Предъявлено к уплате 356 млрд. руб. налоговых платежей, из которых в бюджет возвращено 86 млрд. руб. По фактам осуществления лжепредпринимательства выявлено 72 преступления.
Основные усилия ДФР КГК сосредоточены на выявлении и пресечении деятельности преступных группировок, которые регистрируют лжепредпринимательские структуры и используют их практически во всех отраслях экономики для совершения преступлений по уклонению от уплаты налогов, прикрытия незаконной предпринимательской деятельности, мошенничества, выманивания кредитов.
Работа по противодействию лжепредпринимательству ведется и в правовом поле. В частности, в настоящее время реализуются предложения ДФР КГК по введению в 2016 году в республике механизма электронного администрирования налога на добавленную стоимость. Эта мера будет способствовать устранению причин для ведения лжепредпринимательской деятельности.
По фактам уклонения от уплаты налогов органами финансовых расследований выявлено 267 преступлений. В частности, в 2013 году возбужден ряд уголовных дел в отношении должностных лиц крупнейшего в Республике Беларусь импортера автомобильных запасных частей. Руководители этой компании воспользовались услугами лжепредпринимателей, которые обеспечивали их фиктивными документами, в результате чего уклонились от уплаты налогов в сумме 3,1 млрд. руб. В ходе проведения неотложных следственных действий у руководителей компании наличными деньгами изъято 2,4 млрд. руб., 1,2 млн. рос. руб., 400 тыс. долларов США, наложен арест на 67 дорогостоящих автомобилей.
Для обеспечения возврата в страну валютной выручки органами финансовых расследований проводятся мониторинги деятельности отечественных предприятий по вопросам образования просроченной внешней дебиторской задолженности. В 2013 году по этим вопросам проверено более 150 субъектов хозяйствования, выявлено 9 преступлений, сумма наложенных штрафов составила более 25 млрд. руб. (10,5 млрд. руб. уже поступило в бюджет государства).
Например, в декабре 2013 г. по материалам совместной проверки органов финансовых расследований и Комитета госконтроля возбуждено 2 уголовных дела в отношении руководителя одного из предприятий Брестской области, в том числе и по факту невозвращения из-за границы валютной выручки (статья 225 УК Республики Беларусь). Кроме того, данный руководитель заключил убыточный договор на строительство здания детского сада в Российской Федерации, а впоследствии, будучи осведомленным о реальной стоимости объекта, скрыл данный факт и не предпринял должных мер по увеличению цены договора. Эти действия нанесли предприятию ущерб в размере 2,7 млрд. рублей.
Внимание финансовой милиции к проблеме возврата валютной выручки понудило должностных лиц организаций самостоятельно принять меры, направленные на возврат просроченной дебиторской задолженности. Так, в 2013 году на счета 95 субъектов хозяйствования поступило числившейся просроченной внешней дебиторской задолженности на сумму 123 млрд. руб. в эквиваленте.
Также Департамент финансовых расследований Комитета госконтроля активно занимается проблемами, связанными с таким негативным явлением как «криминальное» банкротство. По данным фактам возбуждено 18 уголовных дел.
Одновременно, органы финансовых расследований вырабатывают меры по устранению причин и условий, способствующих «криминальному» банкротству. По распоряжению Председателя Комитета госконтроля создана межведомственная рабочая группа, в которую вошли представители Генеральной прокуратуры, Верховного суда, ряда министерств и ведомств. Выработаны конкретные предложения по решению этой проблемы. В частности, предлагается установить субсидиарную ответственность собственника имущества, ликвидатора и должностных лиц субъекта хозяйствования по не удовлетворенным в процедуре банкротства обязательствам в случае отсутствия без уважительных причин бухгалтерских документов, а также ввести административную ответственность ликвидаторов за несоблюдение законодательства о ликвидации.
Усилен контроль над расходованием бюджетных средств, выделяемых на модернизацию экономики. Так, возбуждено уголовное дело в отношении организованной группы, которая действуя на территории Брестской и Гомельской областей и используя реквизиты лжеструктур, поставляла оборудование для реконструкции молочно-товарных ферм, запчасти для сельхозтехники и электрооборудование, получала в качестве расчета молочную продукцию, которую реализовывала в Российской Федерации за наличные средства.
Заметную роль Департамент финансовых расследований играет и на внешней арене. В 2013 г. в Минске было проведено заседание Координационного совета руководителей органов налоговых (финансовых) расследований (КСОНР) стран СНГ. На протяжении трех последних лет инициативы белорусской стороны (противодействие лжепредпринимательству, совместные действия по возврату валютной выручки, пресечение фактов криминального банкротства) являются главными темами при обсуждении участниками совета. Совместная работа приносит конкретный результат. Так, информация, представленная украинскими коллегами на последнем заседании КСОНР о возможных фактах незаконного возмещения НДС при экспорте товаров из Республики Беларусь в Украину, позволила оперативникам ДФР КГК пресечь незаконную деятельность организованной преступной группы из 4-х жителей г.Минска. В отношении участников группы возбуждено 2 уголовных дела. Они взяты под стражу, на их имущество (автомобили, квартира, гараж, золотые слитки и ювелирные украшения) общей стоимостью более 2 млрд. рублей наложен арест.